Este tutorial demonstra como usar o Função Excel ACCRINT no Excel para calcular os juros acumulados de um título.
Visão geral da função ACCRINT
A função ACCRINT Calcula os juros acumulados.
Para usar a função de planilha do Excel ACCRINT, selecione uma célula e digite:
(Observe como as entradas da fórmula aparecem)
Sintaxe e entradas da função ACCRINT:
= ACCRINT (emissão, primeiro_juro, liquidação, taxa, par, frequência, [base], [método_cal])
edição - É a data de emissão do título ou garantia.
primeiro_interesse - É a data em que os primeiros juros são pagos.
povoado - É a data de liquidação do título ou a data em que o título é comprado. É a data posterior à data de emissão do título.
avaliar - É a taxa de juros anual do título ou título em que os pagamentos de cupom são processados.
par - É a taxa de juros anual do título ou título em que os pagamentos de cupom são processados.
frequência - Refere-se ao número de pagamentos periódicos de cupons por ano. O valor da frequência para pagamentos anuais, semestrais e trimestrais são 1, 2 e 4, respectivamente.
base - OPCIONAL: especifica o tipo de contagem de dias a ser utilizada pelo título ou garantia. Os valores possíveis podem ser:
| Base | Contagem de dias |
| 0 | EUA (NASD) 30/360 |
| 1 | Real / real |
| 2 | Acutal / 360 |
| 3 | Acutal / 365 |
| 4 | 30/360 europeu |
Se o argumento de base for omitido, ele assume seu valor padrão, ou seja, US (NASD) 30/360.
calc_method - OPCIONAL: O [calc_method] valor do argumento especifica uma maneira de calcular os juros acumulados quando o povoado data é maior que a data de primeiro_interesse. Seu valor é TRUE / 1 (calcula o total de juros acumulados de edição para povoado) ou FALSE / 0 (calcula os juros acumulados de primeiro_interesse para povoado). Seu valor padrão é 1 (VERDADEIRO).
O que é a função ACCRINT do Excel?
A função Excel ACCRINT calcula os juros acumulados para um título que paga juros periodicamente.
A função ACCRINT do Excel usa a seguinte fórmula para o cálculo dos juros acumulados.
Onde:
NC = número de períodos de quase cupons que cabem no período ímpar (as frações são lançadas para o próximo número inteiro).
Ai = número de dias acumulados para o i-ésimo período de quase cupom dentro do período fracionário.
NLi = duração normal em dias do período de quase cupom dentro do período fracionário.
Calcular juros acumulados sobre títulos do Tesouro dos EUA
Vamos calcular quanto juros foram acumulados em um título do Tesouro dos EUA entre 1 de junhost, 2015 e 3 de marçord, 2016. O título tem valor nominal de $ 1.000. Outros detalhes do vínculo são mencionados na figura acima.
A fórmula a ser usada é:
= ACCRINT (C4, C5, C6, C7, C8, C9, C10, C11)
A função ACCRINT retorna os juros sobre os títulos do Tesouro dos EUA:
ACCRINT = $49.11
Juros acumulados em um título simples
Agora vamos calcular os juros acumulados em um título com uma taxa de cupom de 8%. O título tem valor nominal de $ 10.000. Outros detalhes do título são mencionados acima na tabela.
A fórmula a ser usada é:
= ACCRINT (C4, C5, C6, C7, C8, C9, C10, C11)
A função acima fornece o resultado:
ACCRINT = $133.33
Notas Adicionais
#NUM! O erro ocorre se taxa ≤ 0, par ≤ 0 ou emissão ≥ liquidação.
#NUM! O erro também ocorre quando o valor do argumento [base] não é 1, 2, 3 ou 4, ou o valor do argumento de frequência é diferente de 1, 2 ou 4.
#VALOR! O erro ocorre se as datas de emissão, primeiro_juro ou de liquidação não forem datas válidas do Excel ou se algum dos valores do argumento for não numérico.
Recomenda-se que as datas de liquidação e vencimento sejam inseridas na função YIELD como referências às células contendo as datas ou datas retornadas das fórmulas.
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ACCRINT no Planilhas Google
Todos os exemplos acima funcionam exatamente da mesma forma no Planilhas Google e no Excel.
Exemplos ACCRINT em VBA
Você também pode usar a função ACCRINT em VBA. Modelo:application.worksheetfunction.accrint (Issue, FirstIneterst, Settlement, Rate, Par, Frequency, Basis, CalcMethod)
Para os argumentos da função (Taxa, etc.), você pode inseri-los diretamente na função ou definir as variáveis a serem usadas.
